出纳职责
1、在院领导和财务部主任的领导下，严格执行国家有关的现金管理和银行结算制度。
2、出纳人员不以“白条抵库”，不挪用、坐支现金，量入为出，不出借银行帐户，对每笔
凭证严格把关，根据审核无误，手续齐全的原始凭证及时办理各种款项的支付。
3、对于开出的支票应逐笔登记及收回注销，支票遗失应及时办理挂失手续。
4、负责现金和银行存款的登记工作，做到日清月结，每日填制货币资金日报表，每月月末
编制《银行存款余额调节表》，保证帐面余额和银行对帐单余额相符，做到帐证相符，帐
实相符。月末，将明细帐余额与总帐余额进行核对，保证帐帐相符。
5、出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务帐薄的登记工作。
6、负责保管库存现金，每月月末盘存现金库存金额，保管好有价证券及贵重物品，严防遗
失。
7、保管好财务印鉴，保证其安全完整，不得开空白收据、空白发票，如有特殊情况，报领
导批准后方可执行。出纳人员不得一人保管所有的财务印鉴，严守保险柜密码，钥匙不
得转借他人。
8、负责对定额收据、门诊收费收据、住院部结算收据的保管，建立健全定额收据的领、缴
销、制度 。
9、出纳人员因特殊情况离岗，应提前向公司领导申请、批准并办理交接手续后方可离开岗
位。
10、做好财务保密工作，认真完成公司领导和部门主管交办的其他工作。
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